Eesti on tuntud oma uuendusliku ja ettevõtlussõbraliku maksusüsteemi poolest, mis on loodud ettevõtluse ja majanduskasvu soodustamiseks. Süsteemi iseloomustab lihtsus, digitaliseerimine ja unikaalne lähenemine äriühingute maksustamisele, kus kasumid maksustatakse ainult jaotamisel.

Eesti maksurežiim pakub ettevõtetele mitmeid eeliseid, sealhulgas 0% äriühingu tulumaksu reinvesteeritud kasumilt, konkurentsivõimelist käibemaksumäära ja lihtsaid maksuaruandlusprotseduure. Need omadused muudavad Eesti atraktiivseks sihtkohaks ettevõtetele, kes soovivad optimeerida oma maksupositsiooni.

Äriühingute maksustamine Eestis

Eestis maksustatakse ettevõtteid äriühingu tulumaksuga ainult jaotatud kasumilt, nagu dividendid, määraga 20%. See unikaalne lähenemine võimaldab ettevõtetel reinvesteerida oma kasumeid maksuvabalt, soodustades kasvu ja innovatsiooni.

Dividende maksustatakse nii residentidest kui ka mitte-residentidest aktsionäridele ühtse määraga. Siiski on teatud tingimustel erandeid ja vähendatud määrasid, nagu osaluse erand tütarettevõtetest saadud dividendidele.

Siirdehindade regulatsioonid tagavad, et seotud osapoolte vahelised tehingud toimuvad turutingimustel, vältides maksudest kõrvalehoidmist. Eesti on sõlminud ka mitmeid topeltmaksustamise vältimise lepinguid, et kaitsta rahvusvahelisi ettevõtteid topeltmaksustamise eest.

Käibemaks (KMKR) Eestis

Ettevõtted, kelle maksustatav käive ületab teatud läve, peavad registreerima käibemaksukohustuslaseks. Protsess on lihtne ja saab teostada internetis, peegeldades Eesti digitaalset lähenemist.

Eestis kehtib standardne käibemaksumäär ning vähendatud määrad teatud kaupadele ja teenustele. Samuti on erandeid, eriti haridus-, meditsiini- ja teatud finantsteenustele.

Käibemaksudeklaratsioone tuleb esitada perioodiliselt ja Eesti digitaalne maksusüsteem võimaldab tõhusat ja täpset esitamist internetis.

Füüsilise isiku tulumaks Eestis

Isikud maksustatakse nende ülemaailmse sissetuleku pealt, kui nad on Eesti maksuresidendid. Mitte-residendid maksustatakse ainult nende Eestist saadud sissetuleku pealt.

Eestis on füüsilise isiku tulumaksu ühtne määr. On mitmeid mahaarvamisi, sealhulgas baasvabastus ja täiendavad mahaarvamised teatud isiklike kulude jaoks. Maksuresidendid peavad esitama aastase tulumaksudeklaratsiooni. Protsess on väga digitaalne, eeltäidetud vormid on kättesaadavad e-Maksuameti kaudu, lihtsustades deklaratsiooni protsessi.

Palgamaksud ja sotsiaalkindlustusmaksed

Tööandjad on kohustatud kinni pidama ja maksma palgamakse, sealhulgas sotsiaalkindlustusmakseid, töötuskindlustusmakseid ja kogumispensioni makseid.

Töötajad samuti panustavad sotsiaalkindlustusse palgamaksete kaudu. Need maksed rahastavad erinevaid sotsiaalseid hüvesid, sealhulgas pensione, tervisekindlustust ja töötuskindlustust.

Erilised maksurežiimid ja soodustused

Eesti pakub start-up ettevõtetele toetavat keskkonda, sealhulgas maksusoodustusi ja start-up viisa programmi, et meelitada ligi rahvusvahelist talenti. R&D tegevusega tegelevad ettevõtted võivad saada lisamahaarvamisi ja soodustusi, mis on loodud innovatsiooni edendamiseks.

Maksunõuete ja aruandlusega navigeerimine

Kõik ettevõtted peavad järgima aastaaruande nõudeid, mida hõlbustavad Eesti arenenud e-valitsemise süsteemid. Auditite ja inspektsioonide protsessi mõistmine on oluline nõuetele vastavuse säilitamiseks. Eesti maksuamet viib läbi auditeid, et tagada täpne aruandlus ja maksuseaduste järgimine.

Eesti digitaalne infrastruktuur pakub ettevõtetele vahendeid tõhusaks maksudeklaratsiooniks, sealhulgas e-residentsus, mis võimaldab juhtida Eesti ettevõtet internetis kõikjalt maailmast.

Otsid selgust Eesti maksuseadustes? Võta ühendust AMS Group OÜ-ga ekspertnõu ja teenuste saamiseks, mis on kohandatud sinu ettevõtte vajadustele.

KONTAKT